Allahindlusmeetod võib viidata kahele võimalikule rakendusele, mis mõlemad hõlmavad laenutegevust. Üks taotlus on võlakirja eest makstud summa vähendamine investori seotud intressimäära tõstmiseks, teine taotlus hõlmab vähendatud laenusumma väljaandmist tasutava intressi esialgse mahaarvamise kompenseerimiseks. Üksikasjalikumalt on need kaks allahindlusmeetodi rakendust järgmised:
Võlakirjad. Diskontmeetod viitab võlakirja müümisele selle nimiväärtusega allahindlusega, et investor saaks realiseerida suurema efektiivse intressimäära. Näiteks ühe aasta jooksul lunastatava 1000-dollarise võlakirja kupongi intressimäär on 5%, kuid turuintressimäär on 7%. Seetõttu nõustub investor ostma võlakirja ainult koos selle 50-aastase intressimaksega hinnaga 714,29 dollarit (arvutatuna 50 dollariks jagatuna 7 protsendiga). Seega on 714,29 dollarit x 7% = 50 dollarit.
Võlg. Allahindlusmeetod viitab laenuvõtjale laenu väljastamisele, kusjuures maksmisele kuuluv võimalik intressi summa on juba maksest maha arvatud. Näiteks võib laenuvõtja nõustuda laenama allahindlusmeetodi alusel 10 000 dollarit vahendeid 5% intressimääraga üheks aastaks, mis tähendab, et laenuandja maksab laenuvõtjale ainult 9500 dollarit. Laenusaaja on kohustatud aasta lõpus tagasi maksma kogu 10 000 dollarit. See lähenemisviis annab laenuandjale suurema efektiivse intressimäära, kuna intressimakse arvutatakse suurema summa põhjal, kui laenuandjale maksti. Näites oli efektiivne intressimäär 5,3% (arvutatuna 500 dollari intressina, jagatuna laenusaajale makstud 9500 dollariga).
Termini esimene tõlgendus on allahindlusmeetodi tavalisem kasutamine.
