Kassatšekkide päevik on tütarettevõtte pearaamat, kuhu kirjendatakse kassamüük. Seda päevikut kasutatakse tehingute mahu laadimiseks pearaamatust, kus see võib muidu pearaamatu segamini ajada. Ajakiri sisaldab järgmisi välju:
Kuupäev
Kliendi nimi
Sularahakviitungi tuvastamine, mis võib olla üks järgmistest:
Tšeki number tasutud
Kliendi nimi
Arve makstud
Deebet- ja krediitveerud iga kirje mõlema poole salvestamiseks; tavaline kirje on deebet sularahas ja krediit müügile
Selles ajakirjas võib olla palju kirjeid, sõltuvalt klientide sularaha laekumise sagedusest.
Ajakirjas olev saldo võetakse regulaarselt kokku kogusummana ja postitatakse pearaamatusse. Kui kellelgi on vaja uurida konkreetset sularahakviitungit, võib ta alustada pearaamatust ja seejärel liikuda alla kassatšekkide päevikusse, kust võib saada viite konkreetsele kviitungile.
Kassatšekkide päevikut leidub kõige sagedamini käsitsi arvepidamise süsteemides. Mõiste on paljudes raamatupidamistarkvarapakettides sisuliselt nähtamatu.
