Rahandus

Krediidiriski määratlus

Krediidirisk on kahjumirisk, mis tuleneb sellest, et laenuvõtja ei maksa laenu tagasi. Täpsemalt viitab see laenuandja riskile, et tema rahavood katkevad, kui laenuvõtja ei maksa talle põhiosa ega intresse. Krediidiriski peetakse suuremaks, kui laenuvõtjal ei ole võlausaldajale tasumiseks piisavaid rahavooge või kui tal pole piisavalt vara, et võlausaldaja tagasimaksmiseks likvideerida. Kui maksmata jätmise risk on suurem, nõuab laenuandja suurema tõenäosusega hüvitist kõrgema intressimäära näol.

Pikendatav krediit on tavaliselt kas laenu või kontovõlana. Maksmata laenu puhul võib krediidirisk põhjustada nii võlaintressi kui ka maksmata põhiosa kaotuse, samas kui tasumata nõude korral intressi ei kaota. Mõlemal juhul võivad krediiti andval poolel tekkida ka täiendavad sissenõudmiskulud. Lisaks võib osapool, kellele võlgnetakse sularaha, oma rahavoogudes teatud määral häirida, mille katteks võib vaja minna kallist võla või omakapitali.

Krediidirisk on väiksem küsimus, kus müüva osapoole müügist saadav brutokasum on üsna kõrge, kuna kahjurisk on tegelikult seotud ainult nõude suhteliselt väikese osaga, mis koosneb tema enda maksumusest. Ja vastupidi, kui brutomarginaal on väike, muutub krediidirisk oluliseks probleemiks.

Krediidirisk on eriline probleem, kui suur osa krediidimüügist on koondatud väikese hulga klientide hulka, kuna mõne sellise kliendi ebaõnnestumine võib tõsiselt kahjustada müüja rahavoogusid. Sarnane risk tekib siis, kui konkreetse riigi klientidele toimub suur osa krediidimüügist ja see riik kannatab häirete tõttu, mis häirivad selle piirkonna makseid.

Krediidiriski maandamiseks on mitu võimalust. Ettevõte, kes kaalub krediidi pikendamist kliendile, saab oma krediidiriski kõige otsesemalt vähendada, hankides krediidikindlustuse mis tahes kliendile väljastatud arvelt (ja võib-olla suudab kliendilt isegi kindlustuse maksumuse arve esitada). Teine võimalus on nõuda väga lühikesi maksetingimusi, nii et krediidirisk oleks minimaalne. Kolmas võimalus on risk jaotada turustajale, suunates kliendi turustaja juurde. Neljas võimalus on nõuda isiklikku garantiid kelleltki, kellel on olulised isiklikud ressursid.

Laenuandja, kes soovib oma krediidiriski vähendada, saab seda teha, suurendades mis tahes väljastatud laenude intressimäära, nõudes olulist tagatist või nõudes mitmesuguseid võlakohustusi, mis võimaldavad tal rikkumise korral laenu tagasi nõuda ja sundida klienti tasuma võlg enne, kui on lubatud kulutada vahendeid muudeks tegevusteks (näiteks dividendide maksmiseks).

Sarnased tingimused

Krediidirisk on tuntud ka kui makserisk.